Bagaimana Pengusaha Dapat Mengurangi Pajak 2018 secara Signifikan dengan Memilih Entitas Bisnis yang Tepat
Bagaimana Pengusaha Dapat Mengurangi Pajak 2018 secara Signifikan dengan Memilih Entitas Bisnis yang Tepat
Jika Anda bingung tentang jenis badan usaha apa yang akan dibentuk - pengusaha atau kontraktor - di bawah Undang-undang Pajak & Pekerjaan tahun 2017, Anda tidak sendirian.
Terkait: Mengapa Pengusaha di 2019 Harus Memainkan Versi Pajak 'Catur', Bukan Versi 'Catur'
Apakah Anda seorang pengemudi Uber, pendiri startup teknologi atau kontraktor profesional medis, Anda akan menemukan bahwa undang-undang pajak yang baru akan secara signifikan memengaruhi pengembalian 2018 Anda. Jadi, jangan buang waktu lagi memikirkan pertanyaan ini karena Anda hanya memiliki beberapa bulan lagi untuk melakukan perubahan yang akan memengaruhi kewajiban pajak 2018 Anda.
Dan itu patut dicatat, karena, dengan strategi pajak yang tepat, Anda dapat menghemat hingga 10 persen hingga 40 persen dari pajak Anda, secara permanen. Jadi, sebagai pengusaha, Anda harus berbicara dengan penasihat pajak tentang apakah Anda ingin dikenakan pajak sebagai wiraswasta, "S" Corp, "C" Corp atau kemitraan.
Intinya: Jika Anda memiliki pengaturan entitas yang tepat, Anda akan membayar pajak lebih sedikit.
Perubahan pajak terbesar dalam undang-undang baru untuk pemilik usaha kecil adalah tarif pajak perusahaan yang lebih rendah sebesar 21 persen dan potensi pengurangan 20 persen yang dimulai pada 2018 untuk wiraswasta, pemilik tunggal, kemitraan, dan korporasi S.
Untuk bisnis jasa yang melibatkan kategori seperti dokter, pengacara, dan penasihat keuangan, penghasilan kena pajak dari profesional yang terlibat, menurut IRS, harus di bawah $ 207.500 (untuk satu orang) atau $ 415.000 (menikah, dan mengajukan bersama) agar orang tersebut memenuhi syarat .
Terkait: Cara Membayar Pajak Nol Secara Hukum dalam Pensiun
Pengurangan 20 persen dianggap "tersirat," seperti yang ditunjukkan CNBC, karena CNBC tidak menurunkan pendapatan kotor Anda yang disesuaikan atau Anda harus merinci untuk mengambil pengurangan ini.
Mari jabarkan pilihan Anda sebagai pemilik bisnis:
Wiraswasta (contoh: pengemudi Uber)
Individu wiraswasta seperti kontraktor independen dan pekerja lepas membayar pajak wirausaha di samping pajak pendapatan reguler, untuk memenuhi jaminan sosial dan persyaratan Medicare. Jika mereka memenuhi syarat untuk pengurangan pajak 20 persen yang baru, tarif pajak efektif marjinal mereka dapat dikurangi menjadi 29,6 persen atau kurang. Namun, orang-orang ini kemungkinan akan mendapatkan penghematan pajak dan perlindungan aset yang lebih baik sebagai S Corp atau C Corp.
S-Corp (contoh: akuntan, dokter, pengacara)
Salah satu manfaat terbesar dari membentuk korp S versus tetap menjadi wiraswasta adalah perlindungan aset. S-Corp juga tidak memiliki tanggung jawab hukum untuk membayar pajak atas pendapatan perusahaannya.
Sebaliknya, pemilik perusahaan membayar pajak untuk pengembalian pajak pribadi mereka. Undang-undang pajak yang baru mencakup pengurangan 20 persen pada perusahaan yang memenuhi syarat, termasuk S Corps, dengan batasan. Korps S juga harus domestik (artinya perusahaan dan pemiliknya harus tinggal di Amerika Serikat). Saham harus dipegang oleh individu, perkebunan atau perwalian tertentu (bukan oleh perusahaan lain).
C-Corp (contoh: startup teknologi kesehatan)
A C Corp mungkin lebih baik untuk startup teknologi atau perusahaan yang memiliki rencana masa depan untuk crowdfunding ekuitas atau ingin go public. A C Corp adalah perusahaan di mana pemegang saham dikenakan pajak secara terpisah dari entitas.
Korporasi C tidak memiliki batasan kepemilikan. Mereka dapat memiliki jumlah pemegang saham yang tidak terbatas, berbeda dengan perusahaan S yang hanya memiliki maksimum 100 pemegang saham. Kelemahan terbesar dari perusahaan C adalah potensi "pajak berganda". Korporasi dikenakan pajak, laba perusahaan terlebih dahulu, dan kemudian pemegang saham dikenakan pajak lagi ketika dividen dibagikan. Dan korporasi tidak dapat mengurangi distribusi dividen.
Karena tarif pajak perusahaan yang rendah (21 persen), banyak perusahaan baru yang ingin mempertimbangkan pajak sebagai korp C. Selain itu, Bagian 1202 dari undang-undang perpajakan baru memungkinkan pemegang saham pemula untuk menjual saham mereka setelah lima tahun, tanpa pajak atas keuntungan $ 5 juta pertama.
LLC (contoh: perusahaan konsultan real estat)
Beberapa bisnis mungkin memilih untuk menjadi LLC, dan kemudian memilih untuk mengajukan sebagai kemitraan, pemilik tunggal, atau korporasi. LLC adalah sebutan resmi, bukan sebutan pajak. Pemilik LLC melaporkan keuntungan dan kerugian atas pengembalian pajak federal pribadi mereka sebagai "entitas yang lulus", kecuali jika pemilik LLC memilih agar LLC dikenakan pajak sebagai korporasi C.
Jika dipajaki sebagai entitas pass-through, LLC sendiri tidak membayar pajak pendapatan federal (meskipun beberapa negara bagian mengenakan pajak tahunan pada LLCs). Sebagai bagian dari proses pajak LLC, perusahaan-perusahaan ini akan ingin mengisi Formulir 8832 untuk mendefinisikan entitas mereka (korporasi, kemitraan atau kepemilikan perseorangan). Dengan asumsi bahwa pemilik memilih untuk mengenakan pajak LLC sebagai entitas pass-through, pengurangan 20 persen dapat berlaku.
Dampaknya pada perlindungan aset
Selain penghematan pajak, entitas bisnis yang Anda pilih akan berdampak pada perlindungan aset Anda. Sebagian besar pengacara akan memberi tahu Anda bahwa jika Anda memiliki bisnis, itu bukan masalah jika Anda dituntut, itu ketika Anda dituntut. Akibatnya, Anda ingin mendirikan LLC atau korporasi di antara Anda sendiri
Jika Anda bingung tentang jenis badan usaha apa yang akan dibentuk - pengusaha atau kontraktor - di bawah Undang-undang Pajak & Pekerjaan tahun 2017, Anda tidak sendirian.
Terkait: Mengapa Pengusaha di 2019 Harus Memainkan Versi Pajak 'Catur', Bukan Versi 'Catur'
Apakah Anda seorang pengemudi Uber, pendiri startup teknologi atau kontraktor profesional medis, Anda akan menemukan bahwa undang-undang pajak yang baru akan secara signifikan memengaruhi pengembalian 2018 Anda. Jadi, jangan buang waktu lagi memikirkan pertanyaan ini karena Anda hanya memiliki beberapa bulan lagi untuk melakukan perubahan yang akan memengaruhi kewajiban pajak 2018 Anda.
Dan itu patut dicatat, karena, dengan strategi pajak yang tepat, Anda dapat menghemat hingga 10 persen hingga 40 persen dari pajak Anda, secara permanen. Jadi, sebagai pengusaha, Anda harus berbicara dengan penasihat pajak tentang apakah Anda ingin dikenakan pajak sebagai wiraswasta, "S" Corp, "C" Corp atau kemitraan.
Intinya: Jika Anda memiliki pengaturan entitas yang tepat, Anda akan membayar pajak lebih sedikit.
Perubahan pajak terbesar dalam undang-undang baru untuk pemilik usaha kecil adalah tarif pajak perusahaan yang lebih rendah sebesar 21 persen dan potensi pengurangan 20 persen yang dimulai pada 2018 untuk wiraswasta, pemilik tunggal, kemitraan, dan korporasi S.
Untuk bisnis jasa yang melibatkan kategori seperti dokter, pengacara, dan penasihat keuangan, penghasilan kena pajak dari profesional yang terlibat, menurut IRS, harus di bawah $ 207.500 (untuk satu orang) atau $ 415.000 (menikah, dan mengajukan bersama) agar orang tersebut memenuhi syarat .
Terkait: Cara Membayar Pajak Nol Secara Hukum dalam Pensiun
Pengurangan 20 persen dianggap "tersirat," seperti yang ditunjukkan CNBC, karena CNBC tidak menurunkan pendapatan kotor Anda yang disesuaikan atau Anda harus merinci untuk mengambil pengurangan ini.
Mari jabarkan pilihan Anda sebagai pemilik bisnis:
Wiraswasta (contoh: pengemudi Uber)
Individu wiraswasta seperti kontraktor independen dan pekerja lepas membayar pajak wirausaha di samping pajak pendapatan reguler, untuk memenuhi jaminan sosial dan persyaratan Medicare. Jika mereka memenuhi syarat untuk pengurangan pajak 20 persen yang baru, tarif pajak efektif marjinal mereka dapat dikurangi menjadi 29,6 persen atau kurang. Namun, orang-orang ini kemungkinan akan mendapatkan penghematan pajak dan perlindungan aset yang lebih baik sebagai S Corp atau C Corp.
S-Corp (contoh: akuntan, dokter, pengacara)
Salah satu manfaat terbesar dari membentuk korp S versus tetap menjadi wiraswasta adalah perlindungan aset. S-Corp juga tidak memiliki tanggung jawab hukum untuk membayar pajak atas pendapatan perusahaannya.
Sebaliknya, pemilik perusahaan membayar pajak untuk pengembalian pajak pribadi mereka. Undang-undang pajak yang baru mencakup pengurangan 20 persen pada perusahaan yang memenuhi syarat, termasuk S Corps, dengan batasan. Korps S juga harus domestik (artinya perusahaan dan pemiliknya harus tinggal di Amerika Serikat). Saham harus dipegang oleh individu, perkebunan atau perwalian tertentu (bukan oleh perusahaan lain).
C-Corp (contoh: startup teknologi kesehatan)
A C Corp mungkin lebih baik untuk startup teknologi atau perusahaan yang memiliki rencana masa depan untuk crowdfunding ekuitas atau ingin go public. A C Corp adalah perusahaan di mana pemegang saham dikenakan pajak secara terpisah dari entitas.
Korporasi C tidak memiliki batasan kepemilikan. Mereka dapat memiliki jumlah pemegang saham yang tidak terbatas, berbeda dengan perusahaan S yang hanya memiliki maksimum 100 pemegang saham. Kelemahan terbesar dari perusahaan C adalah potensi "pajak berganda". Korporasi dikenakan pajak, laba perusahaan terlebih dahulu, dan kemudian pemegang saham dikenakan pajak lagi ketika dividen dibagikan. Dan korporasi tidak dapat mengurangi distribusi dividen.
Karena tarif pajak perusahaan yang rendah (21 persen), banyak perusahaan baru yang ingin mempertimbangkan pajak sebagai korp C. Selain itu, Bagian 1202 dari undang-undang perpajakan baru memungkinkan pemegang saham pemula untuk menjual saham mereka setelah lima tahun, tanpa pajak atas keuntungan $ 5 juta pertama.
LLC (contoh: perusahaan konsultan real estat)
Beberapa bisnis mungkin memilih untuk menjadi LLC, dan kemudian memilih untuk mengajukan sebagai kemitraan, pemilik tunggal, atau korporasi. LLC adalah sebutan resmi, bukan sebutan pajak. Pemilik LLC melaporkan keuntungan dan kerugian atas pengembalian pajak federal pribadi mereka sebagai "entitas yang lulus", kecuali jika pemilik LLC memilih agar LLC dikenakan pajak sebagai korporasi C.
Jika dipajaki sebagai entitas pass-through, LLC sendiri tidak membayar pajak pendapatan federal (meskipun beberapa negara bagian mengenakan pajak tahunan pada LLCs). Sebagai bagian dari proses pajak LLC, perusahaan-perusahaan ini akan ingin mengisi Formulir 8832 untuk mendefinisikan entitas mereka (korporasi, kemitraan atau kepemilikan perseorangan). Dengan asumsi bahwa pemilik memilih untuk mengenakan pajak LLC sebagai entitas pass-through, pengurangan 20 persen dapat berlaku.
Dampaknya pada perlindungan aset
Selain penghematan pajak, entitas bisnis yang Anda pilih akan berdampak pada perlindungan aset Anda. Sebagian besar pengacara akan memberi tahu Anda bahwa jika Anda memiliki bisnis, itu bukan masalah jika Anda dituntut, itu ketika Anda dituntut. Akibatnya, Anda ingin mendirikan LLC atau korporasi di antara Anda sendiri